2023年3月1日，國資委官網權威發(fā)布了關于《融資性貿易的具體界定標準是什么？》的政務咨詢回復意見，「1」引發(fā)了實務界的熱議。而近年來，隨著保理行業(yè)的逐漸成熟和保理公司的金融行政監(jiān)管要求越來越高，風險較低的涉央企、國企和上市公司類保理業(yè)務規(guī)模也逐漸占據相當大的市場。因此，如何識別、防范和應對此類融資性貿易高發(fā)領域的保理業(yè)務風險，也成為了保理公司的必備技能。

筆者從代理過的融資性貿易和涉融資性貿易保理業(yè)務的辦案經驗中，根據法律法規(guī)及司法裁判的認定規(guī)則及審判趨勢，梳理、總結這類業(yè)務的特點及風險，以期幫助保理公司從業(yè)務盡調環(huán)節(jié)即識別該風險、及業(yè)務敘作時的注意事項和操作要求，全方面地防范并應對涉融資性貿易的業(yè)務風險。

一、融資性貿易的概念、成因及特點

融資性貿易并非法律概念，更非專有的 ……