（一）建立健全營運資金管理體系

為了進一步提升企業(yè)營運資金的管理效率，優(yōu)化營運資金的結(jié)構，越來越多的企業(yè)開始建立健全的營運資金管理體系，主要從三方面內(nèi)容進行優(yōu)化：首先，企業(yè)的現(xiàn)金管理。一個企業(yè)發(fā)展絕對離不開現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)，而且現(xiàn)金在企業(yè)運營資金體系中屬于流動性最強的因素，因此企業(yè)需要進一步加強對現(xiàn)金的管理，擴大現(xiàn)金的容量，以便于企業(yè)應對一些緊急情況的發(fā)生，也能保證企業(yè)資金的安全。

其次，企業(yè)的應收賬款管理。應收賬款的賬期對企業(yè)現(xiàn)金流的影響非常大，企業(yè)需要加強對賬期的管理，建立客戶信用管理系統(tǒng)，避免壞賬風險；最后，企業(yè)的存貨管理。企業(yè)的存貨在整個營運資金的管理體系中雖然不算核心的資金，但由于其變現(xiàn)能力強，可以很好轉(zhuǎn)換成流動性高的現(xiàn)金，企業(yè)需要加強對存貨的管理，最大化企業(yè)的經(jīng)濟效益。

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