一、實行現(xiàn)金池模式，實時歸集下?lián)苜Y金

為有效平衡集團內(nèi)部資金，可在資金結(jié)算中心模式下使用現(xiàn)金池服務(wù)，以提高資金使用效率，減少資金閑置?，F(xiàn)金池模式主要有兩種方式，一種是實體現(xiàn)金池，另一種是名義現(xiàn)金池。實體現(xiàn)金池會在一天中規(guī)定的時間或?qū)崟r進行集團與成員單位之間的資金劃轉(zhuǎn)。當(dāng)子公司賬戶中的資金余額大于零或超過限額，子公司賬戶中的資金將按照現(xiàn)金池協(xié)議自動歸集到集團銀行賬戶。

當(dāng)子公司的賬戶余額不足以支付相應(yīng)款項時，集團現(xiàn)金池將對該賬戶進行實時資金下?lián)?。而在名義現(xiàn)金池規(guī)則下，集團將開設(shè)一個內(nèi)部虛擬銀行賬戶，子公司的賬戶余額反映在虛擬賬戶中并不產(chǎn)生實際的資金流動，由銀行參與對借貸方的賬戶余額進行沖銷，從而計算出凈利息頭寸，銀行再根據(jù)計算出的凈利息頭寸來確定是向集團支付存款利息還是收取透支利息費用。然 ……