（協(xié)會(huì)第七屆常務(wù)理事會(huì)第一次會(huì)議表決通過(guò)，2021年12月3日發(fā)布）

第一章總則

第一條為規(guī)范發(fā)展證券公司收益互換業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》等法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件等規(guī)定，制定本辦法。

第二條證券公司與交易對(duì)手方在其柜臺(tái)及協(xié)會(huì)認(rèn)可的其他場(chǎng)所開(kāi)展的收益互換交易適用本辦法。本辦法所稱收益互換是指交易雙方根據(jù)有效約定在約定日期交換收益金額的互換交易，其中交易一方或交易雙方支付的金額與標(biāo)的的表現(xiàn)相關(guān)。

第三條證券公司應(yīng)以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)客戶資產(chǎn)配置和風(fēng)險(xiǎn)管理需求為導(dǎo)向，堅(jiān)持公平、誠(chéng)信、穩(wěn)健的原則，合規(guī)、審慎開(kāi)展收益互換業(yè)務(wù)。

第四條中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱協(xié)會(huì)）對(duì)證券公司開(kāi)展收益互換業(yè)務(wù)實(shí)施自律管理。

中證機(jī) ……